退職金3,000万円・iDeCo1,000万円（勤続30年）の最適な受取方法

1退職所得控除の計算

勤続30年の場合、退職所得控除は以下のように計算されます。

勤続20年を超える10年分は年70万円で計算されるため、長期勤務ほど控除額が大きくなります。

2課税退職所得金額

退職金等の総額から退職所得控除を差し引き、さらに2分の1にした金額が課税対象です。

この金額に対して所得税・住民税が課されます。税率33%（課税退職所得が1,800万円以下）

3実効税率の比較

受取方法を最適化するだけで、実効税率が約4.2ポイント下がり、 手取りが168万円増えます。

退職金: 60歳 → iDeCo: 74歳

退職金: 60歳 → iDeCo: 73歳

退職金: 60歳 → iDeCo: 72歳

退職金: 60歳 → iDeCo: 71歳

高額受取のため確定申告の検討を

退職金とiDeCoの合計が4,000万円と高額です。退職所得は原則として源泉徴収で課税完了しますが、他の所得との兼ね合いや住宅ローン控除の活用など、確定申告で有利になるケースもあります。

長期勤続のメリットを最大化

勤続30年の退職所得控除は非常に大きな金額になります。この控除をiDeCoと退職金の両方で最大限活用するためには、受取タイミングの戦略が重要です。

iDeCoが高額なため年金受取も選択肢に

iDeCo1,000万円は比較的高額です。全額を一時金で受け取ると課税退職所得が大きくなるため、一部を年金形式で受け取り公的年金等控除を活用する方法も検討に値します。