退職金3,000万円・iDeCo200万円（勤続35年）の最適な受取方法

1退職所得控除の計算

勤続35年の場合、退職所得控除は以下のように計算されます。

勤続20年を超える15年分は年70万円で計算されるため、長期勤務ほど控除額が大きくなります。

2課税退職所得金額

退職金等の総額から退職所得控除を差し引き、さらに2分の1にした金額が課税対象です。

この金額に対して所得税・住民税が課されます。税率20%（課税退職所得が695万円以下）

3実効税率の比較

受取方法を最適化するだけで、実効税率が約5.7ポイント下がり、 手取りが184万円増えます。

退職金: 65歳 → iDeCo: 67歳

退職金: 65歳 → iDeCo: 68歳

退職金: 65歳 → iDeCo: 69歳

退職金: 65歳 → iDeCo: 70歳

高額受取のため確定申告の検討を

退職金とiDeCoの合計が3,200万円と高額です。退職所得は原則として源泉徴収で課税完了しますが、他の所得との兼ね合いや住宅ローン控除の活用など、確定申告で有利になるケースもあります。

長期勤続のメリットを最大化

勤続35年の退職所得控除は非常に大きな金額になります。この控除をiDeCoと退職金の両方で最大限活用するためには、受取タイミングの戦略が重要です。

2026年以降の受取は特に注意

10年ルールの影響を受けるケースです。iDeCoを先に受け取る場合は退職金との間隔を10年以上空ける必要があります。退職時期が近い方は、退職金を先に受け取るか同一年受取を検討してください。